상속세 계산 세율, 계산방법,계산기 한번에 총정리

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물려받은 재산에 세금이 얼마나 나올지 궁금하시죠? 요즘 부모님 재산을 정리하면서, 상속세가 얼마나 나올지 미리 알고 싶더라고요. 세금이 꽤 나온다는 말은 들었는데, 구체적으로 어떻게 계산되는 건지 잘 모르겠고요. 온라인에 상속세 계산기 같은 게 있다던데, 진짜 도움이 되는지도 궁금했어요.

오늘은 저처럼 상속세가 걱정되시거나, 상속세 계산기를 통해 미리 준비하고 싶은 분들을 위해 상속세란 무엇인지부터 상속세율, 공제, 계산방법, 그리고 국세청 상속세 계산기 활용법까지 전부 알려드릴게요.
이 글을 끝까지 읽으시면, 여기저기 흩어진 상속세 정보를 검색하느라 허비하는 30분은 확실히 아끼실 수 있을 겁니다.

1.상속세란?

상속세는 사람이 사망했을 때, 그 재산을 유족이 물려받을 경우 부과되는 세금이에요.
이는 단순한 증여와 달리, 사망을 전제로 재산을 무상 이전하는 것에 대해 과세하는 구조예요.
부동산, 현금, 예금, 주식, 차량, 골동품까지 모두 포함돼요.
상속세는 상속이 개시된 날이 속한 달의 말일로부터 6개월 이내에 신고하고 납부해야 해요.
해외 거주 상속인의 경우엔 9개월 이내예요.
복잡한 세금 계산을 쉽게 파악하기 위해 많은 분들이 상속세 계산기를 사용하고 있어요.
상속세 계산기는 정확한 세무 계획의 시작점이에요.

2.상속세율

상속세는 초과누진세율 구조로, 상속재산이 많을수록 세율도 올라가요.
과세표준 1억 원 이하는 10%, 1억 초과 5억 이하는 20%예요.
5억 초과 10억은 30%, 10억 초과 30억은 40%, 30억 초과는 최고세율인 50%가 적용돼요.
예를 들어, 과세표준이 40억 원이면 일부는 10%, 일부는 20%, 일부는 30%, 마지막 금액은 50%로 계산돼요.
세금 부담이 큰 구조이기 때문에 생전 증여나 분산 상속 전략도 고려해야 해요.
그에 앞서 중요한 건 예상 세액을 정확히 아는 것이고, 이를 위해 상속세 계산기가 꼭 필요해요.

3.상속세 공제

상속세에는 다양한 공제 항목이 있어서 실제 세금은 줄어들 수 있어요.
기본적으로는 기초공제 2억 원이 모든 상속에 적용돼요.
배우자 상속공제는 최대 30억 원까지 가능하며, 배우자의 상속분과 실제 수령금액을 기준으로 계산돼요.
미성년자, 장애인 공제와 동거주택 상속공제 등도 조건 충족 시 적용 가능해요.
일괄공제 5억 원과 인적공제는 둘 중 하나만 선택해서 적용할 수 있어요.
어떤 공제를 적용해야 유리할지는 전문가의 상담과 함께, 상속세 계산기를 활용해 확인해보는 게 좋아요.
상속세 계산기는 공제 적용 전후 세액 차이를 쉽게 보여줘요.

4.상속세 계산방법

상속세는 다음과 같은 순서로 계산돼요.
① 총상속재산가액 산정 → ② 채무 및 장례비용 공제 → ③ 공제 적용 → ④ 과세표준 산정 → ⑤ 세율 적용 → ⑥ 산출세액 결정 → ⑦ 세액공제 차감 → 최종 납부세액 결정
이 모든 단계에서 실수 없이 계산해야 정확한 세금이 나와요.
하지만 계산 항목이 많고, 적용 규정도 복잡해서 실수하기 쉬워요.

그래서 상속세 계산기를 이용하면 자동으로 절차에 따라 계산돼서 편리해요.
국세청 계산기를 기준으로 하면 실제 신고 시점과 유사한 결과도 확인할 수 있어요.

5.상속세 계산기 – 국세청 공식 도구 활용법

상속세 계산기 중 가장 신뢰할 수 있는 도구는 국세청이 제공하는 공식 계산기예요.
국세청 홈택스(www.hometax.go.kr) 또는 손택스 앱에서 [모의계산 > 상속세] 메뉴를 통해 이용할 수 있어요.

상속세 모의계산 바로가기

이 계산기는 총상속재산, 채무, 공제항목, 상속인 정보 등을 입력하면 자동으로 예상 상속세를 계산해줘요.
실제 신고에 준하는 정확도를 제공하기 때문에, 세무신고 전 필수로 확인해보는 것이 좋아요.
특히 배우자 상속공제나 동거주택 공제처럼 조건이 까다로운 항목도 적용 여부를 체크해볼 수 있어요.
상속세 계산기는 다양한 상황을 가정한 시뮬레이션 기능도 있어요.
예를 들어, 상속인을 2명으로 설정했을 때와 3명일 때 세금 차이도 확인 가능해요.
상속세 계산기는 무료이며, 로그인 없이 누구나 이용할 수 있어요.